企业内部控制与风险管理

课程主要内容：
  
企业内部控制与风险管理一：企业面临的机遇与风险  
  ◆ 企业目标与经营风险
  ◆ 千里之堤,毁于蚁穴
  ◆ 案例：巴林银行、安然公司、中航油事件 

企业内部控制与风险管理二：内部控制的管理原则   
  ◆ 企业内部控制管理的背景与发展
  ◆ COSO框架下的内部控制管理
  ◆ 内部控制管理在各国的规范
  ◆ 美国的萨班斯法案简介
  ◆ 中国政府对企业内部控制的管理规范

企业内部控制与风险管理三：识别企业经营中的重要风险 
  ◆ 风险的定义与分类别
  ◆ 企业的风险偏好
  ◆ 识别企业运营中重要风险
     ◎ 明确目标与范围
     ◎ 收集数据，了解现状
     ◎ 梳理流程，展开操作步骤
     ◎ 确定关键绩效区
     ◎ 测算固定风险和管理风险
  ◆ 确定风险管理的战略
  ◆ 选择管理风险的方法
  ◆ 练习：风险评估练习 

企业内部控制与风险管理四：建立企业内部控制机制   
  ◆ 企业内部控制的组织与责任
  ◆ 企业内部控制的管理机制-ISO；内审；内控
  ◆ 建立内部控制的五个流程16个步骤
     ◎ 流程1：识别风险
     ◎ 流程2：设计内控
     ◎ 流程3：选择方法
     ◎ 流程4：检验结果
     ◎ 流程5：调整改进
  ◆ 学员模拟练习

企业内部控制与风险管理五：市场销售风险管理
  ◆ 市场销售活动的特点与风险  
  ◆ 企业市场销售活动中的常见风险
  ◆ 识别企业销售管理风险的步骤与方法
     ◎ 练习：哪些是ABC公司在销售管理中的主要风险 ? 
  ◆ 针对重要风险领域,设计内部控制的机制   
     ◎ 案例：试确定 ABC公司销售风险管理的关键绩效区和控制点
     ◎ 案例：试分析XXX公司销售风险管理的关键绩效区和控制点
 ◆ 管理市场销售风险的10个主要对策
 ◆ 检查实施的结果，排除管理的隐患
 ◆ 调整与改进
 ◆ 案例模拟练习
     ◎ 模拟练习：建立销售管理的内部控制机制
     ◎ 学员分享
     ◎ 案例点评

企业内部控制与风险管理六：采购风险管理
  ◆ 企业采购与付款活动的管理特点  
  ◆ 企业采购活动中的常见风险
  ◆ 识别采购风险的方法和步骤  
     ◎ 练习：哪些是ABC公司原材料采购的主要风险 ? 
  ◆ 针对重要风险领域,设计内部控制的机制   
  ◆ 管理采购与付款风险的常用对策
  ◆ 检查实施的结果，排除管理的隐患
  ◆ 调整与改进
  ◆ 案例模拟练习
     ◎ 模拟练习：建立采购管理的内部控制机制
     ◎ 学员分享
     ◎ 案例点评

企业内部控制与风险管理七：企业实施内部控制的常用解决方案  
  ◆ 企业内部控制手册
  ◆ 企业道德行为准则
  ◆ 企业内部控制自我评估
  ◆ 企业全面预算管理
  ◆ 绩效管理的平衡积分卡
  ◆ 企业全面质量管理—六西格玛

企业内部控制与风险管理八：内部审计的组织与规划  
  ◆ 内部审计的管理目标
  ◆ 内部审计的规划与组织
  ◆ 内部审计的任务分解
  ◆ 内部审计的依据与原则
  ◆ 内审员的挑选与培训

企业内部控制与风险管理九：内部审计的实施管理     
  ◆ 确定审计重点范围与核心流程
  ◆ 了解被审核方的信息
  ◆ 编制详细的审核清单    
  ◆ 选择审计的抽样与方法
  ◆ 分析审计中发现的问题    
  ◆ 评估审计风险，报告审计结果
  ◆ 审计后的追踪与跟进

企业内部控制与风险管理十：模拟审计实战，诊断企业风险隐患 
  ◆ 案例: ABC公司审计服务招标

受训对象：企业风控总监、财务总监、总会计师、财务经理 / 主管及相关管理人员
主讲老师：风控网专家团
授课时间：1-2天

企业内部控制与风险管理

课程主要内容：
  
企业内部控制与风险管理一：企业面临的机遇与风险  
  ◆ 企业目标与经营风险
  ◆ 千里之堤,毁于蚁穴
  ◆ 案例：巴林银行、安然公司、中航油事件 

企业内部控制与风险管理二：内部控制的管理原则   
  ◆ 企业内部控制管理的背景与发展
  ◆ COSO框架下的内部控制管理
  ◆ 内部控制管理在各国的规范
  ◆ 美国的萨班斯法案简介
  ◆ 中国政府对企业内部控制的管理规范

企业内部控制与风险管理三：识别企业经营中的重要风险 
  ◆ 风险的定义与分类别
  ◆ 企业的风险偏好
  ◆ 识别企业运营中重要风险
     ◎ 明确目标与范围
     ◎ 收集数据，了解现状
     ◎ 梳理流程，展开操作步骤
     ◎ 确定关键绩效区
     ◎ 测算固定风险和管理风险
  ◆ 确定风险管理的战略
  ◆ 选择管理风险的方法
  ◆ 练习：风险评估练习 

企业内部控制与风险管理四：建立企业内部控制机制   
  ◆ 企业内部控制的组织与责任
  ◆ 企业内部控制的管理机制-ISO；内审；内控
  ◆ 建立内部控制的五个流程16个步骤
     ◎ 流程1：识别风险
     ◎ 流程2：设计内控
     ◎ 流程3：选择方法
     ◎ 流程4：检验结果
     ◎ 流程5：调整改进
  ◆ 学员模拟练习

企业内部控制与风险管理五：市场销售风险管理
  ◆ 市场销售活动的特点与风险  
  ◆ 企业市场销售活动中的常见风险
  ◆ 识别企业销售管理风险的步骤与方法
     ◎ 练习：哪些是ABC公司在销售管理中的主要风险 ? 
  ◆ 针对重要风险领域,设计内部控制的机制   
     ◎ 案例：试确定 ABC公司销售风险管理的关键绩效区和控制点
     ◎ 案例：试分析XXX公司销售风险管理的关键绩效区和控制点
 ◆ 管理市场销售风险的10个主要对策
 ◆ 检查实施的结果，排除管理的隐患
 ◆ 调整与改进
 ◆ 案例模拟练习
     ◎ 模拟练习：建立销售管理的内部控制机制
     ◎ 学员分享
     ◎ 案例点评

企业内部控制与风险管理六：采购风险管理
  ◆ 企业采购与付款活动的管理特点  
  ◆ 企业采购活动中的常见风险
  ◆ 识别采购风险的方法和步骤  
     ◎ 练习：哪些是ABC公司原材料采购的主要风险 ? 
  ◆ 针对重要风险领域,设计内部控制的机制   
  ◆ 管理采购与付款风险的常用对策
  ◆ 检查实施的结果，排除管理的隐患
  ◆ 调整与改进
  ◆ 案例模拟练习
     ◎ 模拟练习：建立采购管理的内部控制机制
     ◎ 学员分享
     ◎ 案例点评

企业内部控制与风险管理七：企业实施内部控制的常用解决方案  
  ◆ 企业内部控制手册
  ◆ 企业道德行为准则
  ◆ 企业内部控制自我评估
  ◆ 企业全面预算管理
  ◆ 绩效管理的平衡积分卡
  ◆ 企业全面质量管理—六西格玛

企业内部控制与风险管理八：内部审计的组织与规划  
  ◆ 内部审计的管理目标
  ◆ 内部审计的规划与组织
  ◆ 内部审计的任务分解
  ◆ 内部审计的依据与原则
  ◆ 内审员的挑选与培训

企业内部控制与风险管理九：内部审计的实施管理     
  ◆ 确定审计重点范围与核心流程
  ◆ 了解被审核方的信息
  ◆ 编制详细的审核清单    
  ◆ 选择审计的抽样与方法
  ◆ 分析审计中发现的问题    
  ◆ 评估审计风险，报告审计结果
  ◆ 审计后的追踪与跟进

企业内部控制与风险管理十：模拟审计实战，诊断企业风险隐患 
  ◆ 案例: ABC公司审计服务招标

受训对象：企业风控总监、财务总监、总会计师、财务经理 / 主管及相关管理人员
主讲老师：风控网专家团
授课时间：1-2天