6、建立和完善银行的自我约束机制。 建立信贷、财务、会计等领域一系列制约机制， 做到有章可循；明确各部门间、各工种间的合理分工，尽量做到岗位责任分明、业务流程畅 通，相互依存、相互制约。具体包括：
(l)实行资金使用的比例管理。按照《巴 塞尔协议》规定，银行总资产与自有资金之 比，不得超过12、5：l；而资本净值的比重要 控制在资产总额的8%以内；贷款规模要从风 险和收益相互对应的关系来考虑，一般控制在 存款加资本净值的80%以内，以此作为警戒 线；规定单个贷款最高限额指标不超过其资本 金的巧%一20%，其目的就是为了降低风险。 对其余指标如中长期贷款占全部贷款的比重； 投资总额占自有资金的比重；购置固定资产占 资本金的比重等，都作了规定。这些规定对于 银行保持其合理的资金结构，都是必要的。此外，对非正常贷款、呆滞贷款、呆帐贷款、逾 期贷款占总贷款的比例也作出规定，不得超过 规定的比例。
(2)实行资产损失与留利挂钩。当资产损 失超过一定比例时，不仅要以损失准备金弥 补，还要直接冲减当年留利。
(3)加强稽核监督。定期地“内外对帐” 和帐务稽核，是完善制约机制、在事后揭露错 误和积弊的一种很有效的措施。
7、分散和减少银行贷款风险管理。
在项目管理方面，要将信贷风险管理的原则和方法贯穿于贷 款全过程，做好贷前防险、贷时“保险”、贷 后查险及风险解除等项工作，以分散和减少贷 款的风险。
(l)贷前防险。在国家投资产业政策导向 作用日益增强的今天，信贷员应及时掌握有关 政策，了解行业部门发展状况及市场信息，以 便于客观预测贷款的风险程度和正确决策；对 申贷企业经营状况、负债能力的综合评估必不 可少，要严格避免在旧债难清的情况下上新的 贷款项目，引发风险；要明确不同种类、不同 额度的贷款审批办法，贷款决策人要在贷款审 批单上签章，以备查考，避免流于形式的集体 审批造成无人负责的现象。
(2)贷时“保险”。此处的“保险”并非 单纯意义上的保险，而是指根据贷款项目的具 体情况，要求借款人是否使用或使用哪种贷款 风险的保障方式。主要有以下几种方式：
①贷款担保。要求借款人有担保者，借助 这种关系，银行可以督促借款人履行债务清 偿，或在借款人不能清偿时由担保人清偿。
②贷款担保书。现行贷款合同中担保条款 一般较为笼统，而对一些需要特殊约定担保条 款的贷款，可根据《民法通则》中“债务人不 履行债务的，按照约定由保证人履行或者承担 连带责任”的条款，设立《贷款担保书》，与 保证人详细约定债务人不履行还款责任时保证 人应承担的连带责任，以确保银行信贷资金能 够及时收回。
③贷款担保集团。为了避免出现循环保、 空头保等不能有效减少风险的担保方式出现， 可以采取贷款担保集团方式的联保方法，即以 担保集团全体成员企业净产值的一定比例’为担 保标的，向银行承担各成员企业的贷款担保。 成员企业提出申贷后，由银行和集团担保委员 会分别对申请贷款企业的经营状况、贷款用 途、偿还能力进行审查，并确定是否提供贷款 与担保。实行贷款担保集团，成员企业的每笔 贷款都要受到贷款担保委员会及主管部门的审 查，客观上增强了银行贷款风险管理的合理性与安全 性。同时，成员企业若想取得集团担保，需由 集团主管领导审批，这有助于增强主管部门的 责任感。
④贷款项目保险。这种保险的对象，是贷 款项目工程概算内的建筑主体以及与工程有关 的原材料、器具、工具、用具、零配件和机器 设备。保险期限按项目的建设期限确定，经协 商后保险公司的该项业务可由银行代办。实行 贷款项目保险，一方面可使项目建设进度不受 意外损失的影响；另一方面有利于保障银行信 贷资金的安全。
⑤银团贷款，共担风险。对那些风险大或 贷款数额巨大的贷款项目，一般都组织银团贷 款，来共担风险。
(3)贷后查险。在贷款项目建设期间，银 行信贷员要坚持对贷款项目进行跟踪管理，监 测项目进程，避免因工程拖长而致建设费用上 涨，市场形势变化使得银行贷款风险管理加大，严格执 行分年还款计划，避免贷款年度逾期，随时消 除风险隐患。
(4)风险解除。对已发生的银行贷款风险管理，要 及时设法解除，并千方百计组织专人挽救呆滞 贷款，救活呆帐贷款，严格控制“呆滞”向 “呆帐”转化。主要包括以下几种方法：
①统筹协调法。广开渠道，依靠各级政府 部门的帮助，抓住时机，采取针对性的措施积 极清收已经发生的风险贷款。
②“放水养鱼”法。对那些有发展前途的 欠贷企业，可以适当增加一些贷款，以帮助企 业盘活资产存量，促进资金良性循环，逐步收 回贷款。
③债务转移法。银行主动帮助、促进陷人 困境的企业采取兼并等方式实现债务转移，以 转移甚至j摹主消化风险贷款，是一条多方受益 的好办法。
④运用法律手段。依法收贷是减轻贷款风 险损失的一项重要补救措施。但在我国，运用 法律手段收贷是很难获得预期效益的。其原因 就在于执法不严和地方保护主义在作祟。此 外，国家应尽快建立企业自补流动资金和商品 销价准备金制度，以弥补企业自有资金先天不 足的缺陷和增强企业承担风险的能力，并保证 “贷款呆帐准备金”的及时审批和下拨，适当 减轻银行承担风险的压力，从政策上鼓励“防 患于未然”的经营战略思想，保障我国经济建 设的顺利进行。
8、建立风险基金制度。
由于银行在经营 信贷资金的过程中，往往会出现贷款损失，为 了增强银行自担经营风险的能力，必须建立风 险基金制度。如贷款呆帐准备金，就可以用来 弥补贷款的坏帐损失。其具体做法是：
(l)提留一定数量的风险基金。银行应当 在当年实现的利润中，按一定的比率提留风险 基金，用于弥补风险损失。
(2)风险基金的使用范围。银行所提留的 风险基金，只能用于发生经营风险的损失，如 贷款呆帐损失等。至于管理混乱所造成的损 失，应列人营运成本，不能动用风险基金。
(3)风险基金的动用。各经营活动在使用 基金前，应将发生风险损失的原因、处理的经 过写成书面报告，如果损失数额较大，并已经 经济法庭裁决，就应将法院裁决书作为附件上 报省、市、自治区分行审批，经批准后，才能 动用风险基金。若经营管理良好，未发生过风 险损失，这部分风险基金应视同银行提留的信 贷基金参加营运。
9、建立和完善激励机制。主要包括： 第一，改革干部、人事管理制度，逐步实行全员 聘任制；
第二，改革收人分配制度，实行工资 总额与经济效益挂钩，推行行员等级工资制和 工资能高能低的分配机制；
第三，采取关怀奖 励、树立榜样等方法，调动员工的积极性；第 四，加强信贷员队伍建设，对信贷员进行职业 培训和轮训，以提高信贷员的素质，进一步增 强决策的准确性、及时性，减少失误，提高银 行的经营效益。
10、加强法制建设，规范市场经济条件下的信用关系。
为了尽快适应市场调节机制，要 加快制定《信贷法》、《金融市场法》、《金融机 构管理法》、《流动资金管理法》等法规。通过 金融法规，来界定市场调节的程度，规范财政 与银行、企业与银行间的信用关系，保证银行 信贷向合理化、科学化方向发展，最大限度地 减少银行贷款风险管理，提高银行的经济效益和社会效益。
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