对商业银行操作风险管理的一点认识

2014-03-01 17:31:25 来源：风控网 浏览：280次

　　商业银行面临的主要操作风险管理

　　商业银行无时无刻不面临操作风险。据统计，除内部程序、IT系统及技术、外部事件引起的操作风险外，人员因素中的人员不按章操作、违法违规或操作失误导致的操作性风险是商业银行发生频率最高、占比例最高的操作风险类型，约占70%左右。事实上，商业银行以往内部稽核和外部监管检查的结果表明，近70%的操作风险都表现为人员不按章操作、违法违规或操作失误。引起这类操作风险的主要原因包括：员工风险意识淡薄、部分岗位职责不清、岗位人员配备不足、不良操作习惯、合规风险、规章制度（业务流程）存在缺陷、监督检查与业务培训薄弱、外部人员恶意欺诈等等。约20%的操作风险是规章制度存在缺陷，即由规章制度缺乏健全性与有效性导致的操作风险。如不同规章制度规定不一致、同一规章制度之间条款前后矛盾、业务流程设计不符合实际业务需求、业务操作缺乏风险控制等。如某商业银行未对抵押登记规定风险控制程序，导致虚假抵押登记事件发生。这类规章制度问题引起的操作风险逐渐呈上升趋势。引起这类操作风险的主要原因是：规章制度制定与修订滞后、制度建设与评估能力较弱等。从另一种意义上说，如果规章制度本身存在问题，人员“按章操作”将难以实现。

　　目前，商业银行经营管理IT技术水平不断提高，根据IT系统及技术因素引发操作风险的U型理论，在各类业务系统运行初期，可能会面临一定的IT系统及技术因素导致的操作风险。对低频率、高损失的不利外部事件操作风险的防范更不容忽视，应具备危机意识，制定应急预案进行演练或进行压力测试。

　　操作风险管理职责分工

　　与信用风险和市场风险管理趋于集中化不同，操作风险散布于全行所有岗位人员的行为当中，需要全行所有部门、所有人员共同参与管理。1、风险管理部门负责牵头管理操作风险。制定识别、评估、监测和控制操作风险的具体程序；指导分支行操作风险管理工作并评估全行操作风险管理状况；向高级管理层或董事会（风险管理委员会）汇报操作风险管理工作；对新开办的业务或新制定的规章制度进行操作风险评估；开发相应的操作风险管理技术。2、业务管理部门是本专业操作风险管理的主管部门，应充分了解本系统可能存在的操作风险。制定本部门操作风险管理制度和操作风险控制程序，贯彻操作风险管理的各项要求。3、合规部门负责合规风险管理。4、稽核部门负责操作风险管理情况的监督评价，并提出改进意见。5、监察部门负责根据有关规章制度规定对违法违规或发生重大操作风险的机构责任人进行处理。上述部门均须与风险管理部门密切沟通，及时将操作风险管理信息报告风险管理部门。

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