（一） 目的     筹资是××集团及其各级子公司根据发展需要，在自有资金不能满足和保证集团公司正常运转时，从外部获取资金以达到公司经营...

 单位应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据...

 公司建立现金库存限额的管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。 公司必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本单位的实际情况，确定本单位...

1． 岗位分工及授权批准 公司实行货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。...

1.网络环境下货币资金的流动的特点 　　网络技术的发展促使企业内部实现网络化集成管理。所谓网络化集成管理是指用现代网络技术和信息集成方法改造传统工艺...

（一）对筹资偿付控制的基本要求　　企业应当指定财会部门严格按照筹资合同或协议规定的本金、利率、期限及币种计算利息和租金，经有关人员审核确认后，与债...

（一）对筹资执行控制的要求　　企业应当建立筹资决策执行环节的控制制度，对筹资合同协议的订立与审核、资产的收取等做出明确规定。　　（二）筹资执行的具...

（一）筹资风险　　筹资风险是指企业因筹资活动而引起的收益不确定性以及到期不能偿付债务本息和投资人报酬的风险。　　（二）应对筹资风险　　制定适合企业...

投资处置的方式和程序应当明确规范，与投资处置有关的文件资料和凭证记录应当真实完整。具体控制政策和措施包括：　　（一）企业应当加强投资处置环节的控制...

具体控制政策和措施包括：　　（一） 企业应当制定投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容。投资实施方案及方案的变更，应当重新履行审...

投资项目建议书和可行性研究报告的内容应当真实可靠，支持投资建议和可行性的依据与理由应当充分恰当，投资合同或协议的签订应当征求法律顾问的意见。具体控...

要搞好营运资金管理，必须解决好两个问题：第一，企业应该投资多少在流动资产上，即资金运用的管理，主要包括现金管理、应收账款管理和存货管理；第二，企业...

投资活动主要由权益性投资交易和债权性投资交易组成。　　1.建立对外投资活动的授权批准、职务分离制度，维护对外投资资产的安全与完整。对外投资内部控制制...

筹资活动主要由借款交易和股东权益交易组成。　　1.企业应当根据发展战略和经营计划拟订筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式等相关内容，对筹资环节的...

企业应当设置专门的机构对公司的资金结算、借贷、往来调剂等进行管理，并指导、监督分公司的资金运行。　　（一）账户管理　　开立、变更账户，须经总经理同...

（一）企业应当加强与资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和处理程序，并专设登记簿进行记录，防止空白...

（一）现金的控制　　1.企业应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应当及时存入开户银行。根据《现金管理暂行条例》的规定，结合企业的实际情况，...

    企业应当建立资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。　　（一）资金业务...

资金管理涉及的主要风险　　1.筹资与发展战略严重背离，企业盲目扩张，引发流动性不足，可能导致资金链条断裂。（比如，当前的房地产的资金链问题，比如，巨人集...